根據上市公司公開披露信息統計,2019年共有120家國內上市公司或其控股子公司開展融資租賃業務,全年累計發生業務量共188筆,同比增長27%,合同總金額達348億,同比增長7.7%。業務規模的不斷增長,進一步凸顯了融資租賃在融資融物方面的重要功能以及服務企業發展中不可替代的作用。

1、上市公司所在地區

從地區來看,全國共有24個省、直轄市、自治區的上市公司開展融資租賃業務。與2018年相似,開展融資租賃業務的上市公司依舊主要集中在經濟較為發達的東部地區。其中,廣東開展融資租賃業務的上市公司多達28家,繼續位居全國首位,江蘇、北京、山東三個地區開展融資租賃業務的上市公司也均達到10家,四地上市公司合計占比高達54%。

2、上市公司所屬行業

從細分行業看,120家上市公司分布于化工能源、食品與生物制藥、農業等多個行業。其中,化工能源、計算機及通訊設備、機械設備與輕工制造三個行業開展融資租賃業務的上市公司數量依舊位居前三,分別有30家、29家和27家,共占上市公司總體的72%,較2018年有較大增長。值得注意的是,2019年農業及房地產行業內的上市公司開始開展融資租賃業務。

3、上市公司所在證券交易市場

從所處證券交易市場看,120家上市公司中的51家在主板上市(上交所31家、深交所20家),36家在中小板上市,33家在創業板上市。與2018年相比,主板及創業板開展融資租賃業務的上市公司數量明顯增多,中小板的上市公司數量則是小幅增加。

4、合同金額

從合同金額看,188筆融資租賃合同共計348億元,同比增長7.7%;平均每筆合同金額為1.85億元,同比下降15.1%;單筆合同最大金額為10億元,單筆合同最小金額為1000萬元。其中,單筆金額不超過3億元(含)的合同共計162筆,占總體的86%,較2018年小幅增加,進一步看,單筆金額在5千萬以下的合同增加了83%,這也是平均合同金額下降的主要原因。

5、合同期限

從合同期限看,188筆融資租賃合同平均期限為3.7年,與2018年大致相當,單筆合同最長期限為15年,最短期限為1年。其中,3年期合同占比最大,共計104筆,約占總體的55%,較2018年增加了14%。

6、業務類型

從業務類型看,在188筆融資租賃業務中,絕大多數為售后回租,共計167筆,而直租為9筆,直租+售后回租為12筆,占比分別為89%、5%和6%。與2018年相比,售后回租占比變化不大,直租占比略有下降,而直租+售后回租占比明顯提高。

7、租賃標的物

從租賃標的物看,仍以生產設備、發電設備以及廠房等固定建筑物為主,三者占比共計約為94%。其中,廠房等固定建筑物占比較2018年下降較多,其他租賃物占比變化不大,船舶則是新增加的租賃標的物。

8、融資租賃利率

從融資租賃利率看,合同年平均利率為5.36%,較2018年略有下降,單筆合同利率最高為8.5%,最低為3.71%。融資租賃利率依舊主要集中在5%~6%的區間,占比約為41%,與2018年相比略有下降。利率低于5%的合同占比大幅提升至39%,較2018年增加了12%,這也是合同年平均利率下降的主要原因。

此外,融資租賃利率以浮動利率為主,租金支付方式主要為等額本金按季支付和等額本息按季支付。